Τετάρτη 25 Απριλίου 2012

ΔΗΜΟΣ ΒΟΪΟΥ: Ανάλυση απολογιστικών στοιχείων 4ου τριμήνου 2011


Και το 4ο τρίμηνο συνεχίζει να αποτυπώνεται καθαρά η μεγάλη διαφορά υλοποίησης τακτικών κι εκτάκτων εσόδων του προϋπολογισμού.

Όπως φαίνεται και από τον σχετικό πίνακα στα τακτικά έσοδα το ποσοστό υλοποίησης του προϋπολογισμού στα βεβαιωθέντα ανέρχεται σε 27% σε επίπεδο τριμήνου και σε ποσοστό 87% σε επίπεδο έτους.
Όσον αφορά τα έκτακτα τα αντίστοιχα ποσοστά είναι 10% & 24%. Αυτό κυρίως οφείλεται στη μη απόδοση από το Κράτος χρηματοδοτήσεων για έργα που είναι ενταγμένα σε διάφορα προγράμματα (ΘΗΣΕΑΣ – ΕΑΠ ΔΕΗ – ΕΠΑΔΥΜ κλπ).

Στα έσοδα Π.Ο.Ε. που βεβαιώνονται για 1η φορά η κατάσταση είναι κακή αφού οι βεβαιώσεις εσόδων σε επίπεδο τριμήνου είναι 3% και επίπεδο έτους 12%.
Στις εισπράξεις από απαιτήσεις τακτικών εσόδων Π.Ο.Ε. οι βεβαιώσεις είναι αρνητικές σε ποσοστό -19%. Αυτό οφείλεται στις διαγραφές που αποφάσισε το Δ.Σ. και κυρίως των εσόδων από την εκμίσθωση του «Αρχοντικού».

Σε επίπεδο έτους το σχετικό ποσοστό ανέρχεται σε 81%.
Στις εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου & τρίτων οι βεβαιώσεις επιτεύχθηκαν σε ποσοστό 24% το τρίμηνο και 56% το έτος.

Πολύ καλύτερη είναι η εικόνα του 4ου τριμήνου όσον αφορά τα εισπραχθέντα αφού επιτύχαμε ποσοστά που κυμαίνονται από 89% ως 179% ανά κατηγορία τακτικών εσόδων σε σχέση με τα βεβαιωθέντα και το γενικό ποσοστό των τακτικών εσόδων είναι 27% σε σχέση με τον προϋπολογισμό, 98% σε σχέση με τα βεβαιωθέντα και 84% & 96% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.

Στα έκτακτα έσοδα οι εισπράξεις του τριμήνου ανέρχονται σε 9% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 91% σε σχέση με τα βεβαιωθέντα και 23% & 95% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.

Στα έσοδα Π.Ο.Ε. που βεβαιώνονται για 1 φορά οι εισπράξεις του τριμήνου ανέρχονται σε 3% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 101% σε σχέση με τα βεβαιωθέντα και 11% &
89% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.

Στις εισπράξεις από απαιτήσεις τακτικών εσόδων Π.Ο.Ε. οι εισπράξεις του τριμήνου
ανέρχονται σε 1% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε -23% σε σχέση με τα
βεβαιωθέντα και 11% & 37% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.

Στις εισπράξεις υπέρ του Δημοσίου & τρίτων οι εισπράξεις του τριμήνου ανέρχονται σε 24% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 100% σε σχέση με τα βεβαιωθέντα και 56% & 100% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.

Τα έξοδα ακολουθούν ανάλογη πορεία με αυτήν των εσόδων.
1. Αμοιβές & έξοδα προσ/κού : οι πληρωμές του τριμήνου ανέρχονται σε 22% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 106% σε σχέση με τα τιμολογηθέντα και 81% & 99% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.
2. Αμοιβές αιρετών & τρίτων: οι πληρωμές του τριμήνου ανέρχονται σε 35% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 136% σε σχέση με τα τιμολογηθέντα και 71% & 96% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.
3. Παροχές τρίτων: οι πληρωμές του τριμήνου ανέρχονται σε 24% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 101% σε σχέση με τα τιμολογηθέντα και 54% & 93% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.
4. Φόροι τέλη, λοιπά έξοδα: οι πληρωμές του τριμήνου ανέρχονται σε 52% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 100% σε σχέση με τα τιμολογηθέντα και 66% & 100% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.
5. Λοιπά Γενικά έξοδα: οι πληρωμές του τριμήνου ανέρχονται σε 23% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 106% σε σχέση με τα τιμολογηθέντα και 41% & 76% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.
6. Πληρωμές δημόσιας πίστης: οι πληρωμές του τριμήνου ανέρχονται σε 11% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 100% σε σχέση με τα τιμολογηθέντα και 43% & 100% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.
7. Προμήθειες αναλώσεις υλικών: οι πληρωμές του τριμήνου ανέρχονται σε 37% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 120% σε σχέση με τα τιμολογηθέντα και 47% & 80% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.
8. Μεταβιβάσεις σε τρίτους, λοιπά έξοδα: οι πληρωμές του τριμήνου ανέρχονται σε 36% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 104% σε σχέση με τα τιμολογηθέντα και 59% & 99% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.
9. Λοιπά έξοδα: οι πληρωμές του τριμήνου ανέρχονται σε 12% σε σχέση με τον
προϋπολογισμό και σε 95% σε σχέση με τα τιμολογηθέντα και 30% & 98% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.
10. Επενδύσεις: οι πληρωμές του τριμήνου ανέρχονται σε 5% σε σχέση με τον
προϋπολογισμό και σε 15% σε σχέση με τα τιμολογηθέντα και 20% & 37% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.
11. Πληρωμές Π.Ο.Ε.: οι πληρωμές του τριμήνου ανέρχονται σε 20% σε σχέση με τον προϋπολογισμό και σε 209% σε σχέση με τα τιμολογηθέντα και 38% & 78% αντίστοιχα σε επίπεδο έτους.

Τέλος θεωρούμε σκόπιμο να επισημάνουμε τα εξής:
1. Το σύνολο των τιμολογηθέντων ανέρχεται στο ποσό των 4.100.961,41 € στο Δ΄τρίμηνο κι από αυτά ενταλματοποιήθηκαν 3.347.390,54 € και πληρώθηκαν 4.576.158,10 €. Τα αντίστοιχα ποσά σε επίπεδο έτους ήταν : 12.910.800.08 € – 11.001.918,68 € – 11.001.918,68 €. δηλαδή τιμολόγια ποσού 1.908.881,40 δεν ενταλματοποιήθηκαν το
2011, κάτι που θα γίνει στη χρήση του 2012.
2. Τέλος Δεκεμβρίου εκδόθηκαν οι Υπουργικές αποφάσεις: α) για την απόδοση της Δ΄δόσης ΣΑΤΑ 2011, ποσού: 438.501,00 € και η Β΄ δόση των παρακρατηθέντων ποσού: 201.992,00 € για λειτ. δαπάνες & 145.569,25 € για έργα. Τα ποσά εκταμιεύτηκαν στις αρχές Γενάρη και θα εισαχθούν στον προϋπολογισμό του 2012.
3. Στα έκτακτα έσοδα ο Δήμος από μόνος του δεν έχει πολλά περιθώρια παρέμβασης για καταβολή των χρηματοδοτήσεων από τα διάφορα προγράμματα. Στα τέλη και δικαιώματα όμως, είτε αυτά αφορούν το 2011 είτε κυρίως Π.Ο.Ε., πρέπει να ενταθούν οι προσπάθειες της Δημοτικής Αρχής, των αρμοδίων Υπηρεσιών & υπαλλήλων του Δήμου έτσι ώστε ο Δήμος να συγκεντρώσει τα απαραίτητα έσοδα τα οποία θα τον βοηθήσουν στην εκτέλεση του έργου του, θα ρίξει χρήμα στη τοπική κυρίως αγορά για την αναζωογόνησή της, καλύπτοντας υποχρεώσεις του & μειώνοντας παράλληλα τις οφειλές του, να διασφαλίσει το αίσθημα ισονομίας στους δημότες αλλά και κυρίως να ελαχιστοποιήσει τον κίνδυνο παραγραφής εσόδων του. Κατά κανόνα η παραγραφή επέρχεται μετά από την παρέλευση 5ετίας.

Ο Προϊστάμενος Οικονομικών Υπηρεσιών

Δεν υπάρχουν σχόλια:

Δημοσίευση σχολίου

ΣΕΒΟΜΑΣΤΕ ΤΗΝ ΑΝΤΙΘΕΤΗ ΑΠΟΨΗ